Je start als zelfstandig ondernemer

Je zet de stap naar ondernemerschap. Naast de vrijheid van zelfstandig werken, komt er ook een nieuwe financiële werkelijkheid. Wisselend inkomen, voorlopige aanslagen, en toeslagen die opnieuw berekend moeten worden. IOMANI helpt je precies te begrijpen wat er verandert voor jouw situatie.

Veelgestelde vragen

Moet ik mijn toeslagen aanpassen als ik zzp'er word?: Ja, je moet je geschatte jaarinkomen doorgeven aan de Belastingdienst via Mijn Toeslagen. Als zelfstandige is je inkomen variabel, dus je moet een realistische inschatting maken van wat je het hele jaar gaat verdienen. Te laag inschatten betekent dat je te veel toeslag krijgt en later moet terugbetalen. Te hoog inschatten betekent dat je geld laat liggen. Je kunt je inschatting het hele jaar bijstellen als je inkomen anders uitpakt dan verwacht.
Wat is de zelfstandigenaftrek en wanneer heb ik er recht op?: De zelfstandigenaftrek is een fiscale aftrekpost van maximaal € 5.030 per jaar. Je hebt er recht op als je voldoet aan het urencriterium: je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden. Dit wordt getoetst door de Belastingdienst op basis van je aangifte. Als je minder dan 1.225 uur maakt, verlies je het recht op deze aftrek. In de eerste vijf jaar als ondernemer geldt een lager urencriterium (minimaal 900 uur in het eerste jaar, oplopend naar 1.225 uur).
Hoe voorkom ik terugvordering van toeslagen?: Door je geschatte jaarinkomen realistisch in te vullen en regelmatig bij te stellen. Houd per kwartaal bij hoeveel je verdient en vergelijk dit met je oorspronkelijke schatting. Als je merkt dat je meer gaat verdienen dan verwacht, pas je schatting dan direct aan via Mijn Toeslagen. Dan krijg je vanaf dat moment minder toeslag uitgekeerd, maar voorkom je een grote terugvordering na afloop van het jaar. Je kunt maximaal 12 keer per jaar je inkomen aanpassen.
Moet ik btw berekenen over mijn omzet?: Dat hangt af van je omzet en of je gebruikmaakt van de kleineondernemersregeling (KOR). Als je omzet onder de € 20.000 per jaar blijft, kun je kiezen voor de KOR. Dan hoef je geen btw te berekenen en ook geen btw-aangifte te doen. Ga je boven de € 20.000 uit, dan moet je btw in rekening brengen bij je klanten (meestal 21%, soms 9%) en per kwartaal btw-aangifte doen. Je mag dan wel de btw die je zelf betaalt aan leveranciers terugvragen.
Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik zzp'er word?: Als zzp'er bouw je geen verplicht pensioen meer op zoals in loondienst. Het pensioen dat je tot nu toe hebt opgebouwd blijft staan, maar er komt niets meer bij. Je bent zelf verantwoordelijk om voor je oude dag te sparen. Dat kan via een lijfrente, FOR (fiscale oudedagsreserve), of andere pensioenoplossing. Dit is niet verplicht, maar wel belangrijk omdat je anders weinig inkomen hebt na je werkzame leven. Een lijfrentepremie is fiscaal aftrekbaar, een FOR bouw je op uit je winst.
Heb ik als zzp'er nog recht op zorgtoeslag?: Ja, je kunt zorgtoeslag krijgen op basis van je geschatte jaarinkomen als zelfstandige. De hoogte hangt af van je verwachte inkomen, je vermogen en je woonsituatie. Voor 2025 heb je bij een inkomen tot ongeveer € 38.000 (alleenstaand) of € 48.000 (met partner) mogelijk recht op zorgtoeslag. Omdat je inkomen als zzp'er variabel is, is het belangrijk dit goed in te schatten. Vergeet niet dat je het volledige jaarinkomen moet opgeven, inclusief alle fiscale aftrekposten (zoals zelfstandigenaftrek).