Wisselend inkomen, voorlopige aanslag en ondernemersaftrek
Wat verandert er als je voor jezelf begint of al ondernemer bent?
Je eerste factuur is verstuurd, je KvK-nummer is binnen, of je draait al jaren als zelfstandige. Maar ondernemen betekent ook: zelf je belastingen regelen, omgaan met wisselend inkomen, en uitzoeken welke aftrekposten en toeslagen voor jou gelden.
Voorlopige aanslag, zelfstandigenaftrek, startersaftrek, MKB-winstvrijstelling, btw-aangifte, reserveren voor belasting, toeslagen met wisselend inkomen: als ondernemer heb je te maken met een heel ander systeem dan als werknemer. En veel van die dingen worden niet automatisch voor je geregeld. Je bent zelf verantwoordelijk.
Ondernemerschap
Wat betekent ondernemen voor jouw regels?
Als ondernemer of ZZP'er werk je niet met een vast salaris en een werkgever die alles voor je regelt. Je inkomen wisselt, je betaalt zelf belasting vooruit, en je moet zelf uitzoeken welke aftrekposten je kunt gebruiken en welke toeslagen je kunt aanvragen.
Inkomen Analyse
Jouw geschatte jaarinkomen en reserveringen.
Geschat jaar
€ 52.000
Reserveren
€ 14.300
Concrete veranderingen
Voorlopige aanslag
Je betaalt belasting vooruit op basis van een schatting van je inkomen. Als je schatting afwijkt van de werkelijkheid, krijg je bij of moet je bijbetalen
Zelfstandigenaftrek
Als je aan het urencriterium voldoet (1.225 uur per jaar), kun je zelfstandigenaftrek toepassen, maar dit wordt de komende jaren stapsgewijs afgebouwd
Startersaftrek
In je eerste vijf jaar als ondernemer kun je extra aftrek krijgen bovenop de zelfstandigenaftrek, mits je voldoet aan de voorwaarden
Fiscale oudedagsreserve (FOR)
Je kunt een deel van je winst reserveren voor later, maar dit heeft gevolgen voor je belasting nu én straks; de regels zijn recent aangepast
Btw-aangifte
Als ondernemer moet je btw in rekening brengen, aangifte doen en afdragen, tenzij je onder de kleineondernemersregeling (KOR) valt
Zorgverzekering
Je hebt geen werkgever die meebetaalt aan je zorgverzekering. De inkomensafhankelijke bijdrage betaal je zelf via je aangifte inkomstenbelasting
Let op: Deze regelingen beïnvloeden elkaar. Je voorlopige aanslag is gebaseerd op een schatting: als je werkelijke inkomen afwijkt, moet je bijbetalen of krijg je geld terug. Toeslagen worden berekend op basis van je jaarinkomen, maar dat weet je als ondernemer pas achteraf.
Aandachtspunten
Waar gaat het vaak mis?
Ondernemen is al uitdagend genoeg. Maar de administratieve en fiscale kant wordt vaak onderschat. Dit zijn de meest voorkomende valkuilen waar ondernemers en ZZP'ers tegenaan lopen.
Geen buffer opgebouwd
Belastingaanslag komt hard aan
Verkeerde schatting
Voorlopige aanslag klopt niet
Urencriterium niet gehaald
Geen recht op aftrekposten
Regels veranderen
Aftrekposten worden afgebouwd
Geen buffer opbouwen voor belasting
Je factureert, het geld komt binnen, en je geeft het uit. Maar aan het eind van het jaar komt de Belastingdienst met een aanslag die je niet zag aankomen. Als ondernemer moet je zelf reserveren, en dat vergeten veel mensen.
Voorlopige aanslag verkeerd inschatten
Je betaalt maandelijks belasting vooruit op basis van een schatting. Maar als je meer of minder verdient dan verwacht, klopt die schatting niet. Dan krijg je een naheffing of betaal je te veel vooruit.
Urencriterium niet halen
De zelfstandigenaftrek is alleen beschikbaar als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. Haal je dat niet, dan mis je duizenden euro's aan aftrek, en dat merk je pas bij je aangifte.
Toeslagen en wisselend inkomen
Toeslagen worden berekend op basis van je jaarinkomen. Maar als ondernemer weet je dat pas achteraf. Schat je te laag, dan moet je terugbetalen. Schat je te hoog, dan loop je geld mis dat je wel had kunnen krijgen.
Hoe we helpen
Hoe helpt IOMANI je hierbij?
IOMANI vervangt je boekhouder niet, maar helpt je wel om te begrijpen wat er allemaal speelt. We vertalen jouw ondernemerssituatie naar concrete regels en geven inzicht in wat je mogelijk mist of waar je op moet letten.
We helpen je inzicht te krijgen in welke regelingen voor jou gelden
Je vult in wat voor type ondernemer je bent, hoeveel je (verwacht te) verdienen en wat je situatie is. IOMANI kijkt dan naar aftrekposten, toeslagen, btw-regels en andere regelingen die voor jou relevant zijn. Geen algemeen verhaal, maar afgestemd op jouw profiel.
We vertalen complexe ondernemersregels naar jouw situatie
Zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling, FOR, KOR: het zijn termen die voor veel ondernemers onduidelijk zijn. IOMANI laat zien welke van toepassing zijn op jouw situatie, wat ze betekenen en waar je rekening mee moet houden.
We geven signalen als er iets verandert dat jou raakt
Fiscale regels voor ondernemers veranderen regelmatig. De zelfstandigenaftrek wordt afgebouwd, de FOR-regels zijn aangepast, toeslaggrenzen verschuiven. IOMANI houdt dit bij en laat je weten als er iets wijzigt dat voor jouw onderneming belangrijk is.
Scan Engine
Jouw ondernemersprofiel wordt gematcht met relevante regelingen.
14
Matches
280
Gescand
Start je scan en krijg inzicht in jouw ondernemerssituatie
Maak je profiel aan en zie direct welke aftrekposten, toeslagen en regelingen voor jou als ondernemer van toepassing zijn.
Start je eerste scanNa je scan
Wat gebeurt er na je eerste scan?
Zodra je je ondernemersprofiel hebt aangemaakt, krijg je een overzicht van wat er voor jou speelt. Dat kan gaan over aftrekposten, toeslagen, btw-regelingen, reserveringen voor belasting of verplichtingen die je moet nakomen.
Dit overzicht is een momentopname. Het laat zien hoe jouw situatie er op dit moment uitziet en wat daaruit volgt. Het is geen advies en het vervangt je boekhouder niet, maar het geeft je wel inzicht in waar je mee te maken hebt.
Resultaat Overzicht
Geschatte fiscale impact voor jouw onderneming.
€ 6.420
jaarlijks voordeel
Monitoring
Hoe blijf je bij wat er verandert?
Als ondernemer verandert je situatie constant. Je omzet wisselt, je neemt misschien iemand aan, je overweegt een andere rechtsvorm, of je werkt minder uren. Elke verandering kan gevolgen hebben voor je fiscale positie.
IOMANI houdt je op de hoogte als er iets verandert in de regels die voor ondernemers relevant zijn. Je krijgt regelmatig een mail waarin staat wat er is gewijzigd in aftrekposten, toeslagen of btw-regelingen.
Ma 24, 11:10
Zelfstandigenaftrek 2026 bekend
Btw-tarief update
Nieuwe KOR-grens
Zo 30, 17:00
Voorlopige aanslag herzien
FOR-regeling
Nieuwe voorwaarden
Abonnement
Waarom een abonnement?
De eerste scan geeft je een momentopname van jouw ondernemerssituatie. Maar fiscale regels veranderen regelmatig, en jouw situatie waarschijnlijk ook. Als je wilt dat IOMANI je blijft helpen met het volgen van wat er speelt, kun je kiezen voor een abonnement.
Dat betekent dat we voor jou in de gaten houden of er iets wijzigt in de aftrekposten, toeslagen, btw-regels of andere regelingen die op jouw profiel van toepassing zijn. De zelfstandigenaftrek wordt afgebouwd, de FOR-regels zijn aangepast, btw-grenzen verschuiven: dit soort veranderingen merk je vaak pas als het al te laat is.
Dit is geen verkooppraatje. Het abonnement bestaat alleen omdat fiscale monitoring een doorlopend proces is. Eenmalig scannen geeft je inzicht op één moment, maar daarna ben je weer op jezelf aangewezen.
Disclaimer
Wat doet IOMANI niet?
We doen geen aangifte en voeren geen administratie
IOMANI geeft je inzicht en signalen, maar de actie ligt altijd bij jou. We vullen geen belastingaangiftes in, we doen geen btw-aangifte namens jou en we voeren geen boekhouding. Die verantwoordelijkheid blijft bij jou of je boekhouder.
Veelgestelde
Vragen
Vind antwoorden op de meest gestelde vragen over IOMANI.
Begrijp waar je als ondernemer aan toe bent
Krijg direct inzicht in welke aftrekposten, toeslagen en regelingen voor jouw ondernemerssituatie van toepassing zijn.
Start je scan