Kun je als zzp'er toeslagen krijgen?
Als zzp'er kun je ook toeslagen krijgen. Je schat zelf je inkomen voor het hele jaar.
Nagelopen op · redactie IOMANI
Je kunt toeslagen krijgen als
Elke toeslag heeft eigen grenzen. De Belastingdienst beslist.
- Je inkomen is niet te hoog
- Je spaargeld is niet te hoog
- Je woont in Nederland
Welk inkomen geef je door?
Kies wat bij je past. Dan zie je wat je het beste doet.
Zo vraag je toeslagen aan als zzp'er
In Mijn toeslagen, met DigiD. Ook later in het jaar.
- Schat je inkomen voor het jaar
Met je schatting kijken we welke toeslagen je kunt krijgen.
- Check je schatting elk kwartaal
Verandert je inkomen? Dan rekenen we je toeslagen opnieuw door.
- Doe je aangifte op tijd
We kijken welke regelingen er als zzp'er voor je zijn.
Welk inkomen geef je door als zzp'er?
Voor toeslagen telt je toetsingsinkomen. Dat is je inkomen over het kalenderjaar: je winst na aftrek van je ondernemersaftrek en de MKB-winstvrijstelling, plus andere inkomsten, zoals loon uit een baan ernaast. Heb je een toeslagpartner, dan telt diens toetsingsinkomen ook mee. Je omzet en je netto-inkomen geef je niet door. Heb je nog geen voorlopige aanslag, dan schat je het zelf.
Bron: Algemene wet inkomensafhankelijke regelingen (opent in nieuw tabblad)
Welke aftrek mag je van je winst halen?
De zelfstandigenaftrek krijg je als je het urencriterium haalt. Dat betekent dat je minstens 1.225 uur per jaar aan je onderneming werkt, en dat is het grootste deel van je werktijd. Was je in minstens één van de vijf jaren ervoor geen ondernemer, dan hoeft die tweede eis niet. Van wat overblijft haal je de MKB-winstvrijstelling af. De rest is je inkomen uit onderneming. Haal je het urencriterium niet, dan krijg je geen zelfstandigenaftrek.
Een voorbeeld: van winst naar toetsingsinkomen
Je bent zzp'er en werkt dit jaar 1.400 uur aan je onderneming, naast een baan van 16 uur per week. Je haalt het urencriterium: meer dan 1.225 uur, en het grootste deel van je werktijd. Van je geschatte winst gaat eerst de zelfstandigenaftrek af, daarna de MKB-winstvrijstelling. Het loon uit je baan komt erbij. Dat totaal is je toetsingsinkomen. Twijfel je? Kies dan het hogere bedrag.
Bron: Belastingdienst: wisselend inkomen en toeslagen (opent in nieuw tabblad)
Vragen over toeslagen als zzp'er
Is mijn inkomen voor toeslagen mijn winst?
Nee. Je toetsingsinkomen is niet je winst. Je ondernemersaftrek en de MKB-winstvrijstelling gaan er nog af. Inkomsten uit een andere bron, zoals loon uit een baan ernaast, komen erbij. Het hulpmiddel Bereken het toetsingsinkomen van de Belastingdienst rekent dit voor je uit.
Schat ik beter te hoog of te laag?
Liever iets te hoog. Geef je te weinig inkomen door, dan krijg je misschien te veel toeslag en betaal je later terug. Geef je iets te veel door en blijkt het lager, dan krijg je alsnog wat je toekomt. Controleer je schatting regelmatig, bijvoorbeeld bij elke btw-aangifte, en schat vóór het nieuwe jaar opnieuw.
Kan ik toeslagen achteraf aanvragen?
Dat kan. Zorgtoeslag, huurtoeslag en kindgebonden budget kun je aanvragen tot en met 31 december van het jaar erna. Dan weet je je inkomen al en krijg je de toeslag in één keer, in plaats van per maand. Kinderopvangtoeslag kan alleen tot drie maanden na de maand waarin je kind voor het eerst naar de opvang gaat.
Wanneer weet ik wat ik definitief krijg?
Na je aangifte inkomstenbelasting. Is je aanslag vastgesteld, dan moet de Belastingdienst je toeslag binnen zes maanden definitief toekennen. Heb je te veel gekregen, dan betaal je dat terug. Heb je te weinig gekregen, dan krijg je het bij. Verandert je aanslag later, dan herziet de Belastingdienst de toeslag.
Bronnen en rekenwijze
De regels op deze pagina komen uit de wet en van Belastingdienst: wisselend inkomen en toeslagen. Verandert daar iets, dan lopen we de pagina opnieuw na en zetten we de nieuwe datum bovenaan.
Inkomen en aftrek staan in de wet. Wat jij krijgt, rekent de Belastingdienst uit.
- Belastingdienst: wisselend inkomen en toeslagen (opent in nieuw tabblad) belastingdienst.nl
- Belastingdienst: het juiste inkomen doorgeven (opent in nieuw tabblad) belastingdienst.nl
- Algemene wet inkomensafhankelijke regelingen (opent in nieuw tabblad) wetten.overheid.nl
- Wet inkomstenbelasting 2001 (opent in nieuw tabblad) wetten.overheid.nl
IOMANI is geen overheidsinstantie: aanvragen en besluiten blijven bij de instanties. Lees hoe IOMANI werkt.
Weet waar je als zzp'er recht op hebt.
De scan duurt ongeveer drie minuten. Daarna kies je of je een abonnement wilt.
Ook bekijken
Bekijk de regelingen die hierbij horen, of een situatie die erop lijkt.